Planilha de Conferência e Cálculo do ICMS ST Completa em Excel 7.0

O que você consegue calcular e conferir

• Calcular o ICMS-ST com MVA original, ajustada ou redutora, conforme os parâmetros informados.
• Trabalhar com pauta fiscal quando a operação utilizar uma base fixa por quantidade.
• Calcular ICMS próprio, base de cálculo da ST, valor do ICMS-ST e valor total da nota.
• Considerar FCP, DIFAL, IPI e outros valores informados na composição da operação.
• Conferir notas fiscais recebidas, comparando os valores calculados com o documento original.
• Formar o preço de venda utilizando custo efetivo, markup e margem de lucro.

Como a planilha está organizada

• Configurações gerais: origem, destino, MVA, alíquotas, regimes, benefícios e demais parâmetros.
• Base de cálculo: entrada dos dados do produto ou da nota fiscal e cálculo dos impostos.
• Markup: formação do preço ideal e do preço real com base no custo apurado.
• Conferência: comparação visual entre os valores calculados e os valores da nota.
• Tabela interestadual: alíquotas utilizadas nas operações entre os estados.
• Fiscal: conferência do documento de arrecadação e importação de XML no Excel Desktop.

Configurações gerais do cálculo

A área de configurações reúne os parâmetros utilizados no cálculo do ICMS-ST e na formação do preço.

• MVA original do produto.
• Estado de origem e estado de destino.
• Alíquota interna e interestadual de ICMS.
• Fornecedor enquadrado ou não no Simples Nacional.
• Base única ou dupla para o cálculo do DIFAL.
• FCP, pauta fiscal, benefícios condicionais e outras particularidades informadas pelo usuário.

Base de cálculo e composição do custo

• Informe o valor do produto, frete, seguro, despesas acessórias e descontos.
• Configure a redução da base do ICMS próprio, quando aplicável.
• Informe a alíquota ou o valor total do IPI.
• Visualize o ICMS próprio, a base da ST e o valor do ICMS-ST.
• Consulte o valor total da nota e o custo efetivo do produto.
• Utilize os resultados para conferir a nota ou simular o custo antes da compra.

MVA, pauta fiscal e Simples Nacional

• Trabalhe com MVA original, ajustada ou redutora conforme a operação analisada.
• Utilize pauta fiscal no lugar da MVA quando essa for a regra aplicável ao produto.
• Diferencie fornecedores optantes e não optantes pelo Simples Nacional.
• Configure benefícios fiscais condicionais somente quando houver fundamento para sua aplicação.
• Atualize os percentuais e critérios quando a legislação ou a operação mudar.

DIFAL e Fundo de Combate à Pobreza

• Calcule o DIFAL para operações destinadas a não contribuintes em outros estados.
• Trabalhe com base única ou dupla, conforme a regra utilizada na operação.
• Informe a alíquota do FCP quando aplicável.
• Confira a alíquota interna e interestadual.
• Valide o resultado com o profissional fiscal responsável.

PIS e COFINS informativos

A planilha possui campos para registrar alíquotas e apoiar a composição do custo e a conferência.

• Monofásico.
• Regime cumulativo.
• Regime não cumulativo.
• Opção de considerar o IPI na base informativa.
• Esses valores não substituem a apuração fiscal e não alteram automaticamente o cálculo do ICMS-ST.

Formação do preço de venda

O custo efetivo calculado pode ser utilizado como base para simular o preço de venda.

• Informe faturamento, despesas fixas e variáveis.
• Configure frete, comissões, impostos federais e outros encargos.
• Defina a margem de lucro pretendida.
• Utilize o markup calculado automaticamente ou informe um índice manual.
• Compare o preço de venda ideal com o preço de venda real.

Conferência de notas fiscais

• Insira os dados apresentados na nota fiscal.
• Recalcule base de ICMS, valor do ICMS, base de ST e valor do ICMS-ST.
• Compare os resultados com o documento original.
• Identifique diferenças que precisam ser investigadas.
• Encaminhe divergências ao contador, fornecedor ou responsável fiscal.

Tabela interestadual editável

• Consulte as alíquotas utilizadas nas operações entre estados.
• Utilize a tabela como base para ICMS próprio e DIFAL.
• Atualize as alíquotas quando houver alteração oficial.
• Confirme a origem, o destino e a natureza da operação.

Conferência do documento de arrecadação

A planilha possui uma área para comparar o ICMS-ST calculado com o valor cobrado no documento de arrecadação estadual, que pode receber nomenclaturas como DAI ou DAE conforme o estado.

• Informe número e data da nota.
• Registre valor dos produtos, IPI, MVA e crédito de ICMS.
• Digite o valor efetivamente cobrado.
• Compare o valor calculado com o valor pago.
• Investigue diferenças antes de tomar qualquer decisão fiscal.

Importação de XML no Excel Desktop

• Importe múltiplos arquivos XML de notas fiscais de entrada.
• Liste informações básicas como data, número e valor total da mercadoria.
• A importação serve para acompanhamento e organização dos documentos.
• Os dados importados não alimentam automaticamente a tela principal de cálculo.
• Esta função não está disponível na versão para Google Planilhas.

Materiais incluídos na versão 7.0

• Planilha zerada para iniciar os seus cálculos.
• Planilha modelo preenchida como referência.
• Manual de utilização em PDF.
• Checklist de apoio à rotina fiscal.
• Materiais complementares informados na oferta do produto.

Para quem esta planilha é indicada

• Indústrias e distribuidores.
• Lojas e varejistas que recebem mercadorias com ICMS-ST.
• Contadores, consultores e profissionais fiscais.
• Empresas que vendem para outros estados.
• Gestores responsáveis por custos e formação de preços.

Capacidade da Planilha de ICMS-ST 7.0

• Cálculo detalhado de um produto por vez.
• Conferência de uma nota fiscal por vez.
• Simulação de preço de venda individual.
• Configuração de operações entre diferentes estados.
• Importação de múltiplos XML para listagem e acompanhamento no Excel Desktop.

Diferenciais do produto

• Três funções principais: cálculo do ICMS-ST, conferência fiscal e formação do preço.
• Pagamento único: não possui mensalidade.
• Arquivo editável: estrutura aberta para usuários que possuam conhecimento para personalizá-la.
• Sem licença individual por computador: utilize em mais de uma máquina compatível.
• Envio automático: acesso encaminhado por e-mail após a confirmação do pagamento.
• Suporte pós-compra: atendimento para dúvidas relacionadas ao uso da planilha.