Planilha de Cálculo do ICMS ST Completa em Excel 7.0

Domine o cálculo do ICMS-ST com confiança e precisão!

A Planilha de Cálculo ICMS-ST Completa 7.0 já ajudou mais de 3.500 contadores, distribuidores, empresas e consultores fiscais em todo o Brasil a calcular, conferir e formar preços com base no ICMS-ST — tudo em um só lugar.

Com estrutura 3 em 1, ela permite calcular o ICMS-ST, conferir notas fiscais e ainda formar preços de venda com base no custo completo usando Mark-up. Tudo considerando MVA, DIFAL, FCP, pautas fiscais e XML.

Ideal para quem trabalha com substituição tributária e quer reduzir riscos, eliminar erros manuais e ter uma base sólida para precificação e auditoria fiscal.

Descomplique de vez o Cálculo do ICMS por Substituição Tributária (ICMS-ST) com a nossa Planilha Completa 7.0! Totalmente reestruturada e repleta de funcionalidades, esta ferramenta é essencial para indústrias, distribuidores, varejistas (compras/fiscal), contadores e qualquer empresa que lida com mercadorias sujeitas a ST. Calcule o ICMS-ST corretamente, confira notas fiscais de entrada, calcule o DIFAL, verifique o impacto do FCP, considere Pautas Fiscais e ainda forme o preço de venda do seu produto com base no custo real (incluindo ST e outros encargos) usando a metodologia do Mark-up. Tenha controle total, evite erros e garanta a conformidade fiscal do seu negócio. Disponível para Excel (Desktop) e Google Sheets (com funcionalidades adaptadas).

Importante: Esta planilha foca no cálculo detalhado e conferência de um item/nota fiscal por vez, além da formação de preço. Ela não processa listas de múltiplos produtos simultaneamente (temos outras ferramentas para isso).

Novidades e Recursos Essenciais da Versão 7.0 de 27/03/2025:

Cálculo Abrangente de ICMS-ST: Baseado na MVA Original (mais prático que NCM), com cálculo de ICMS Próprio, Base de ST e Valor do ICMS-ST.

Formação de Preço de Venda Integrada: Calcule o preço de venda ideal (via Mark-up) e real (via Margem) com base no custo total do produto (incluindo ST, IPI, PIS/COFINS informativo, etc.). Configure suas despesas, margens e encargos.

Conferência de Notas Fiscais: Utilize a tela de cálculo para inserir dados de notas fiscais recebidas e validar os valores de ST, IPI e totais. Exemplos práticos de conferência incluídos no vídeo tutorial.

Cálculo do DIFAL: Ferramenta para calcular o Diferencial de Alíquota para vendas a não contribuintes em outros estados, considerando Base Única ou Dupla.

Fundo de Combate à Pobreza (FCP): Opção para incluir a alíquota do FCP (se aplicável no estado de destino) no cálculo do ST.

Opção de Pauta Fiscal: Se seu produto é tributado por Pauta Fiscal (valor fixo/quantidade), a planilha permite usar essa base em vez da MVA.

Simples Nacional: Considera as regras específicas para fornecedores optantes pelo Simples Nacional (MVA ajustada = MVA original) e os benefícios fiscais condicionais de PR/SC.

PIS/COFINS Informativo: Campos para inserir alíquotas de PIS/COFINS (Monofásico, Cumulativo, Não-Cumulativo) e opção de incluir IPI na base, para conferência e composição de custo. Não influencia o cálculo do ST em si.

Conferência de DAI: Módulo fiscal para comparar o valor de ST calculado com o valor cobrado no Documento de Arrecadação Estadual (DAI), ajudando a identificar cobranças indevidas.

Importação de XML (Apenas Excel Desktop): Funcionalidade para importar arquivos XML de notas de entrada e listar informações básicas (data, número, valor). Não alimenta o cálculo automaticamente. Não disponível na versão Google Sheets.

Multiplataforma (com ressalvas):

Excel: Funciona no Microsoft Excel 2013 ou superior (Windows/Mac). Não funciona no Excel Online.

Google Sheets: Versão específica disponível (compra separada), sem a função de importação de XML.

100% Editável: Personalize cores, layout e acesse fórmulas e códigos.

Para Quem é a Planilha de Cálculo ICMS-ST 7.0?

Essencial para:

Indústrias e Distribuidores: Que vendem produtos com ICMS-ST para outros estados.

Lojas e Varejistas (Setor de Compras/Fiscal): Que recebem mercadorias com ST e precisam conferir as notas fiscais de entrada.

Contadores e Profissionais Fiscais: Que realizam apuração, cálculo de DIFAL ou conferência de impostos para seus clientes.

Empresas que vendem para outros estados: E precisam calcular o DIFAL para não contribuintes.

Qualquer Negócio: Que precisa formar o preço de venda de produtos considerando o custo real com ICMS-ST.

Se você lida com Substituição Tributária, esta planilha é sua ferramenta definitiva para cálculo, conferência e precificação!

Funcionalidades Detalhadas (Estrutura da Planilha):

1. DESENVOLVIMENTO DO CÁLCULO: 

Aba: Configurações Gerais:

Entradas Cruciais: Defina a MVA Original do produto (pergunte ao contador/fornecedor se não souber - NCM não é usado pela complexidade de atualização), Alíquota Interna de ICMS do seu estado (destino).

Origem/Destino: Selecione os estados para determinar a alíquota interestadual (puxada da Tabela Interestadual editável).

Regimes e Benefícios: Marque se o fornecedor é do Simples Nacional (afeta MVA Ajustada), se há benefícios específicos de PR/SC, se o destino usa Base Única ou Dupla para DIFAL.

Impostos Adicionais: Informe a alíquota do FCP (se houver), alíquotas de PIS/COFINS (informativo) e se IPI entra na base PIS/COFINS.

Pauta Fiscal: Ative se seu produto usar Pauta (valor/quantidade) e configure os valores de referência (substitui MVA no cálculo).

Cálculo ST: Opção para desativar o cálculo de ST (raro, mas disponível).

Configurações do Mark-up: Essencial para Preço de Venda! Informe médias mensais de Faturamento, Despesas Fixas/Variáveis, % Frete/Comissão, % Impostos Federais, % Outros Encargos e a Margem de Lucro Esperada.

Usar Cálculo Mark-up Automático: "Sim" para usar os dados acima, "Não" para inserir seu Mark-up/Margem manualmente na aba "Mark-up".

Aba: Base de Cálculo:

Entrada de Dados (Nota/Produto): Informe o Valor do Produto, Frete, Seguro, Despesas Acessórias, Desconto, Redução Base ICMS Próprio.

IPI: Selecione a alíquota de IPI ou, se as alíquotas variarem na nota, insira o Valor Total do IPI (a planilha calcula a alíquota média).

Cálculos Automáticos: A planilha exibe o ICMS Próprio, Base de Cálculo do ICMS-ST, Alíquota Aplicável e o Valor do ICMS-ST.

Resultado: Mostra o Valor Total da Nota (com ST) e o Custo Efetivo do Produto (com ST e IPI). Exibe também o % de ST e o % de Custo sobre o valor original.

Uso Duplo: Perfeita para conferir notas fiscais (compare o total calculado com o da nota) e para simular o custo de um produto para formar o preço.

Aba: Mark-up (Formação do Preço de Venda):

Custo Base: Puxa automaticamente o Custo Efetivo do Produto calculado na "Base de Cálculo".

Cálculo do Mark-up: Exibe o índice Mark-up calculado (se automático) ou permite inserir seu índice manualmente.

Cálculo da Margem: Permite inserir sua Margem de Lucro desejada manualmente (se não usar cálculo automático).

Resultados: Apresenta o Preço de Venda Ideal (calculado via Mark-up, cobrindo todos os custos e lucros configurados) e o Preço de Venda Real (calculado via Margem de Lucro sobre o custo, mais comum no mercado).

2. CONFERÊNCIA:

O Que É: Uma tela que resume e compara os principais valores calculados na aba "Base de Cálculo", facilitando a visualização de divergências em relação a uma nota fiscal.

Como Funciona: Puxa os dados da "Base de Cálculo" e exibe lado a lado (ou de forma clara) os valores calculados de Base ICMS, Valor ICMS, Base ST, Valor ST, permitindo rápida comparação visual com os dados da nota fiscal original.

3. TABELA INTERESTADUAL:

O Que É: A tabela com as alíquotas de ICMS utilizadas nas operações entre os estados.

Importância: Serve de base para o cálculo do ICMS próprio e do DIFAL. É editável, permitindo atualizar as alíquotas caso haja mudanças na legislação.

4. FISCAL:

Aba: Conferência do DAI:

Propósito: Comparar o ICMS-ST calculado pela planilha com o valor efetivamente cobrado pelo estado no Documento de Arrecadação (DAI).

Uso: Insira dados da nota (Número, Data, Valor Produtos, IPI, MVA, Crédito ICMS), o valor de ST pago/cobrado no DAI. A planilha mostra o ST que deveria ter sido pago e a diferença, ajudando a identificar cobranças a maior ou a menor.

Aba: Importação do XML:

Propósito: Importar múltiplos arquivos XML de notas fiscais de entrada para listar informações básicas (Data, Número, Valor Total da Mercadoria).

Importante: Funcionalidade exclusiva da versão Excel Desktop. Não disponível no Google Sheets. Serve apenas para listar as notas importadas, não alimenta automaticamente a tela de cálculo/conferência.

Requisitos e Informações Importantes:

Plataformas Compatíveis:

Microsoft Excel: Versão 2013 ou superior (Windows ou Mac). NÃO FUNCIONA no Excel Online devido aos recursos utilizados.

Plataformas com Versões Específicas (Compra Separada):

Google Sheets: Adquira a versão específica otimizada para Google Sheets aqui!

Responsabilidade do Cliente:

Revise todas as informações, funcionalidades e limitações de plataforma (sem Excel Online, sem XML no Google Sheets) antes da compra.

O suporte auxilia no uso da planilha conforme suas especificações.

Capacidade da Planilha:

Cálculo/Conferência de 1 item/nota fiscal por vez.

Ideal para análises detalhadas e formação de preço individual.

Garantia, Suporte e Pagamento:

Pagamento Único: Sem mensalidades. Acesso vitalício.

Entrega Automática: Download imediato após confirmação.

Desconto Exclusivo: 10% OFF no PIX ou transferência.

Compra Segura: Plataforma confiável.

Garantia e Suporte: Auxílio pós-compra para dúvidas sobre as funcionalidades.

Nossos Diferenciais:

3 em 1: Calcula ST, Confere Notas e Forma Preço de Venda.

Abrangente: Inclui DIFAL, FCP, Pauta Fiscal, Simples Nacional.

Liberdade Total: 100% editável, sem senhas, use onde precisar.

Utilitários Fiscais: Conferência de DAI e Importação de XML (Excel).

Suporte Premium: Atendimento ágil e especializado.